如东民泰城乡公司拟发3亿美元债券，进行审计师和发行人国内律师单一来源采购

4月20日消息，如东县民泰城乡建设工程有限公司（Rudong County Mintai Urban and Rural Construction Engineering Co., Ltd.，简称“如东民泰城乡公司”）待发行美元债采购审计服务项目单一来源采购公示，拟定供应商为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）江苏分所，控制价为29万元，公示期到4月27日。 采用单一来源采购方式的原因及说明：因发债业务需出具的审计报告的特殊性，无因审计质量不符合要求或重大违规等重大理由而更换会计事务所会被评级机构列为重点关注的负面清单内，影响到跟踪评级。同时更换新的会计事务所后，三年以内所有账户也需重新函证，以往年度发债相关的材料在新的会计事务所那里需要重新到县政府、财政局等主管单位重新盖章认定，提高了成本也存在诸多不确定性风险。发债需要评级、会所、律所、券商的深度紧密协作，新会所会根据自己的口径、要求对以往年度数据做追溯调整，对存量债券和新发债券造成重大不利影响。 同日（4月20日），如东民泰城乡公司还进行“美元债发行国内采购发行人律所专项服务项目”单一来源采购公示，拟定供应商为：江苏正东律师事务所，预算金额16万元，公示期到4月27日。 采用单一来源采购方式的原因及说明：因发债类法律意见书资质要求较高，法律事务所需持有律师证且具有债券发行专项法律服务的资格，服务律师需通过证券从业资格考试，同时发债需要评级、会所、律所、券商的深度紧密协作。考虑到集团之前美元债发行，国内发行人律师为江苏正东律师事务所，对集团运行情况及美元债发行情况较为熟悉，结合美元债发行时间的紧迫性和沟通成本等问题，且收费在市场同类律所属于正常偏低水平。 根据该项目，如东民泰城乡公司本次拟发行3亿美元债券。 SereS的数据显示，如东民泰城乡公司此前在2022年3月18日定价过一笔Reg S、无评级、3年期、1亿美元、信用增强债券 RDMintai 2.9 03/23/2025，由上海银行南京分行提供SBLC增信。这笔旧债由万海证券、交银国际（B&D）牵头承销；发行人律师为：Paul Hastings (Europe) LLP（英国法）、Jiangsu Zhengdong Law Firm（中国法），承销商律师为：Simmons & Simmons（英国法）、JC Master Law Offices（中国法），信托人律师是 Clifford Chance，审计师是 Asia Pacific (Group) Certified Public Accountants (Special General Partnership)。 ©️未经许可，禁止转载、摘编、复制及建立镜像等任何使用。